美国退休金排行，不比城市比策略

最近美国针对退休人群进行的一项研究显示，弗吉尼亚州的阿灵顿退休收入是全美最高的。

SmartAsset的分析发现，弗吉尼亚州阿灵顿（Arlington）居民的退休收入最高，平均为90,140美元。麻萨诸塞州的剑桥（79,563美元）和德州的Woodlands（79,539美元）分列第二和第三位。

在分析中的345个大城市中，前8名中有3个位于华盛顿特区。

加州多个城市跻身前10名，包括伯克利（78,949美元）、卡尔斯巴德（74,345美元）和Thousand Oaks（73,634美元）。科罗拉多州的Highlands Ranch和伊利诺伊州的Naperville也名列前茅，退休收入超过7.5万美元。

有意思的是，这份报告指出，其中大部分退休收入来自更高的养老金计划、个人退休账户（IRA）和其他退休账户，而不是社会安全保障金。

⏩社会安全退休福利是什么？

社会安全退休福利（Social Security Retirement Benefits），是美国普通民众的退休金，是美国最基本的养老保险制度，也就是政府每月发放的养老金。

当人们在工作期间支付社会安全税时，就会获得Social Security Benefits 的credits。

每个符合退休要求的老人都需要有40个credits。每年最多累计4个credits，所以要累计到40个credits 至少需要工作十年，中间是允许间断的。

达到40个credits后才能领到全额养老金，否则养老金金额就会打折扣。

通常，退休金额约为退休前收入的40%。

⏩美国401K退休计划是什么？

美国401K退休计划是由雇主、雇员共同出资一定金额的企业补充养老保险制度，已成为美国私人公司最主要的员工退休计划。

雇主会为每位员工设立401K专户，雇员每月可提拨一定比例薪水(约1%至15%薪资，不得超过上限)至该帐户，雇主并会匹配(employer match)一定比例金额到员工401K 帐户。

投入到401K帐户的钱都不需报税，只有雇员在规定年龄领取时才算收入需要申报个人所得税。

⏩美国 IRA 退休计划是什么？

IRA全名为Individual Retirement Account，是401K以外另一种退休金账户类别。不论是否有参加其他养老金计划，任何有收入的个人都有资格到设立IRA基金的金融机构开立IRA帐户。

存入金额可抵税，但提款时则须缴交所得税。IRA帐户具有良好转移机制，雇员在转换工作或退休时，可将401K计划的资金转存到IRA帐户，避免不必要的损失。

⏩美国 Roth IRA 退休计划是什么？

源自1997年的一项由名为Roth的参议员所推动的法案。

与传统型IRA很相似，最大差别在何时交税，让大众可根据收入与就业状况作出更个性化的选择与安排。Roth IRA是存款时先交个人所得税(存款金额不可抵税)，领出时则无需再交税(投资利得也无需缴税)。

富达投资（Fidelity）的最新数据显示，上季度退休账户百万富翁人数增至创纪录的48.5万人，较前一季度增长15%，较上年同期增长43%。该群体中的个人参加401(k)计划的平均时间为26年。

然而，彭博社报道称，这些账户只占Fidelity约2400万个固定缴款计划账户的2%。

在规划退休金的时候，更多人会选择多样化的组合策略，而只要当年的AGI(adjusted gross income)符合规定，401K与IRA/Roth IRA可同时开立存在，并做移转(rollover)。

IRA与Roth IRA也可同时存在，但两个户头中每年存放进去的钱不可超过单个户头的限额，亦即$6,000(50岁以下)或$7,000(50岁以上)。同理， 401K和Roth 401K也可同时存在，但两个户头中每年存放进去的钱不可超过单个户头的限额，即$20,500，年满50则为$26,000 (2021)。

而且只要孩子在美国合法，且有合法收入证明，就能帮孩子设立IRA/Roth IRA帐户；此外，存在 IRA/Roth IRA 中的钱在未来可在不被罚款的情况下提领出来作为高等教育学费杂费使用。